Фінансова установа
Питання/Тема
Які існують види фінансових установ?
...

...

Фінансова установаюридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг, а також інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг, у випадках, прямо визначених законом, та внесена до відповідного реєстру в установленому законом порядку (згідно з пунктом першим частини першої статті 1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»).
Відповідно до пункту першого частини першої статті 1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», до фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом – інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг. 

Читати детальніше
close icon
Пов'язані питання/Теми
Як можна самостійно перевірити статус фінансової установи?Чи відрізняється статус банківських і небанківських фінансових установ і чи мають такі відмінності значення для податкових відносин?Як співвідносяться терміни «фінансова організація», «кредитно-фінансова установа» та «фінансова установа», що застосовуються у ПК України? Яке основне призначення фінансових установ у межах податкових правовідносин?Чи має значення момент подання в банк платіжного доручення на перерахування податків для визнання виконаним податкового обов’язку платника щодо сплати податку?Якими є повноваження контролюючих органів щодо фінансових установ?Чи зобов’язані банки та інші фінансові установи повідомляти контролюючі органи про відкриття рахунків для власних потреб ФОП та особам, які провадять незалежну професійну діяльність, з метою взяття їх на облік?Чи зобов’язані ФОП та особи, які провадять незалежну професійну діяльність, повідомляти про свій статус банки та інші фінансові установи, в яких такі особи відкривають рахунки для зарахування коштів на вимогу ФО (для власних потреб)?Яку відповідальність і за які порушення можуть нести фінансові установи?Яким чином контролюючі органи обчислюють суму штрафних санкцій у разі вчинення правопорушення, передбаченого пунктом 118.2 ПК України?Яку відповідальність несуть банки під час перерахування податків платників?Яким чином розраховується пеня та штрафні санкції для банку під час запровадження мораторію на задоволення вимог кредиторів?
Інформація про документ
Актуально з:
27.07.2015
Зв'язки документа
?Поставте своє запитання
Популярні податкові теми
Запитання можуть ставити лише зареєстровані користувачі
Поставте Ваше запитання, і ми відправимо відповідь Вам в особистий кабінет найближчим часом.
Відправити
Замовити персональну презентацію